국민연금 수령 중 소득이 있는 경우 연금 감액 기준 및 감액률 총정리

은퇴 후에도 재취업을 하거나 소소하게 사업을 시작해 소득을 올리시는 분들이 점점 늘어나고 있습니다.

하지만 열심히 일을 해서 돈을 벌고 있는데, “소득이 생겼다고 해서 매달 받는 국민연금이 깎인다”는 소식을 듣고 당황하시는 분들도 많으신데요.

이를 전문 용어로 ‘재직자 노령연금 감액제도’라고 부릅니다.

오늘은 소득이 얼마나 발생해야 연금이 깎이는지(감액 기준), 소득 구간별 감액률은 얼마인지, 그리고 연금이 깎이지 않도록 막는 실전 대응법까지 알기 쉽게 정리해 드립니다.

📌 1. 국민연금 감액 제도란? (재직자 노령연금)

국민연금 수령자가 일정한 소득 이상을 벌게 되면, 연금 수령 개시일로부터 최대 5년 동안 월 연금액의 일부(최대 50%)를 차감하고 지급하는 제도입니다.

• 감액 기간: 연금 수령 개시 연령부터 딱 5년 동안만 적용 (5년이 지나면 소득이 아무리 많아도 연금 100% 전액 지급)
• 적용 소득: 근로소득 및 사업소득(부동산 임대소득 포함)만 대상
• 제외 소득: 이자·배당 등 금융소득, 사적연금, 기타소득, 퇴직금 등은 연금 감액 계산에 반영되지 않음

📊 2. 2026년 국민연금 감액 소득 기준액 (A값)

연금은 소득이 조금이라도 있다고 해서 바로 깎이지 않습니다. 기준이 되는 금액인 ‘A값(최근 3년간 국민연금 전체 가입자의 평균 소득 월액)’을 초과할 때만 감액 대상이 됩니다.

💡 소득 월액 계산법 (필수 체크!)

여기서 말하는 소득은 ‘총 수입’이 아닌 필요경비나 근로소득공제를 차감한 금액입니다.

• 근로소득자: 총급여액 – 근로소득공제액
• 사업소득자: 총수입금액 – 필요경비

근로소득 공제 후 금액(소득 월액)이 약 300만 원 초과할 때부터 연금이 깎이기 시작하므로, 세전 월급 기준으로 약 390~400만 원 이상을 버는 경우에 감액 대상이 됩니다.

📉 3. 소득 구간별 연금 감액률 및 계산법

소득이 A값(기준액)을 초과하는 금액에 따라 5단계 초과 구간별로 감액 금액이 차등 적용됩니다. (최대 감액 한도: 본인 연금액의 50%)

📌 예시로 이해하는 감액 계산:

만약 A값 기준을 100만 원 초과한 소득이 있다면?

➔ 초과금 100만 원의 5%인 월 5만 원만 연금에서 차감됩니다.

💡 4. 일하면서 연금 깎이지 않게 막는 실전 꿀팁 2가지

1.1. 국민연금 ‘연기 신청’ 제도 이용하기:연기연금 활용.

• 일하느라 소득이 많은 시기(최대 5년) 동안 연금 수령을 뒤로 미루는 방법입니다.
• 연기를 신청하면 1년 연기할 때마다 연금액이 7.2%(최대 36%) 증액되므로, 깎이는 연금을 받는 대신 나중에 훨씬 더 큰 연금으로 돌려받을 수 있습니다.

2.2. 근로 형태 및 사업 소득 조절:소득 조절.

• 사업자라면 필요경비를 꼼꼼히 처리하여 소득액을 낮추거나, 근로자라면 근무 시간을 조절하여 소득 월액이 A값 기준 이하가 되도록 맞추는 방법입니다.

📋 요약 한눈에 보기

1. 국민연금을 받는 중 소득이 생기면 수령 개시 후 최대 5년 동안 연금이 깎일 수 있다.
2. 소득공제 후 소득(A값)이 기준을 초과할 때만 초과 금액에 비례해 감액된다.
3. 소득이 많은 시기에는 연금을 무작정 깎여서 받기보다 ‘연기연금’을 신청해 나중에 7.2% 이상 늘려서 받는 것이 훨씬 유리하다.

📌 Epilogue

“일한다고 해서 무조건 연금이 반토막 난다”는 말은 오해입니다. 소득 공제 후 기준 금액을 초과해야만 비로소 감액이 시작되며, 그마저도 초기 초과액 구간에서는 감액 폭이 크지 않습니다.

은퇴 후 재취업이나 사업을 계획 중이시라면 ‘내 곁에 국민연금’ 앱이나 국민연금공단(1355)에 문의하여 본인의 예상 소득에 따른 정확한 감액 여부를 먼저 상담받아 보시길 바랍니다!